Расчётный счёт ООО в Узбекистане: документы и порядок

Расчётный счёт ООО в Узбекистане, если среди учредителей есть иностранцы, сам по себе при государственной регистрации не открывается: после получения регистрации компания обращается в выбранный банк, и первый открытый ею счёт в сумах становится основным. Формальный перечень документов по правилам Центрального банка короткий — заявление, две карточки с образцами подписей и документ, удостоверяющий личность того, кто будет подписывать платежи, а резиденту банк обязан открыть счёт не позднее следующего рабочего дня после их представления. Однако до этого банк проводит проверку клиента по законодательству о противодействии легализации доходов и устанавливает конечного бенефициара, поэтому реальный срок и объём вопросов определяются прежде всего прозрачностью структуры собственности и понятностью бизнеса. Дистанционное открытие предусмотрено для компаний с учредителями-резидентами и для резидентов IT Park, а остальным ООО с иностранным участием на практике обычно нужен визит директора или представителя по доверенности. Валютный счёт открывается как вторичный, а покупка валюты проходит через специальный валютный счёт.

Откроется ли счёт автоматически при регистрации компании

Порядок закреплён в пункте 19 Положения о порядке государственной регистрации субъектов предпринимательства, утверждённого постановлением Кабинета Министров № 66 от 9 февраля 2017 года и действующего в редакции 2026 года. По общему правилу после регистрации субъект сам обращается в банки для открытия счетов, причём ни оригиналы, ни копии свидетельства о регистрации и учредительных документов для этого не требуются. Возможность открыть счёт ещё в процессе регистрации через автоматизированную систему, путём акцепта размещённой в ней оферты договора банковского счёта, Положение связывает с двумя категориями — юридическими лицами, учредители которых являются резидентами Узбекистана, и индивидуальными предпринимателями, — и с условием дистанционной идентификации по требованиям ФАТФ. ООО с иностранным участником в эту категорию не входит, поэтому для него регистрация и открытие счёта остаются двумя отдельными шагами.

Указ Президента № УП-214 от 14 ноября 2025 года добавил с 1 января 2026 года «пакетный» набор услуг при регистрации по принципу «начать бизнес за 15 минут», в который входит и подача заявления на открытие и активацию банковских счетов. Пользоваться каждой услугой из набора можно по своему выбору, а оплатить выбранные — единым QR-кодом. Указ не устанавливает особенностей для иностранных учредителей и не отменяет банковскую проверку клиента, поэтому подачу такого заявления не стоит путать с автоматическим открытием: даже если оно доступно в системе, банк откроет счёт только после идентификации и проверки компании. Отдельный вопрос — оплата уставного капитала до регистрации: Инструкция ЦБ допускает открытие для этого временного счёта 29801 «Расчёты с клиентами», а после регистрации деньги по поручению клиента переводятся на основной счёт, и временный счёт закрывается.

Основной и вторичные счета: с чего начинать

В законодательстве Узбекистана привычный «расчётный счёт» называется депозитным счётом до востребования. Первый такой счёт в национальной валюте, открытый после государственной регистрации, считается основным, а все остальные счета, в сумах или в иностранной валюте, в том же или в другом банке, — вторичными. Отсюда практическая последовательность: сначала открывается основной счёт в сумах, и только затем — валютный и иные счета. Банк основного счёта имеет и служебное значение: например, именно в него по Правилам осуществления валютных операций вместе с налоговым органом направляется ежеквартальный отчёт о счетах, открытых за рубежом, если они есть. Поэтому банк для основного счёта лучше выбирать с расчётом на постоянное обслуживание, а не на одну операцию, тогда как вторичные счета для отдельных задач, например для валютных платежей, можно открыть и в другом банке.

Для компании, которая планирует работать с иностранными клиентами или поставщиками, при выборе банка имеют значение не только тарифы, но и то, обслуживает ли банк компании с иностранными участниками без лишних ограничений, насколько развиты у него валютные операции и корреспондентские отношения в нужных валютах и какие действия можно выполнять через интернет-банк без визита в отделение. Сравнение банков по этим признакам — отдельная задача, и решать её стоит до подачи документов, а не после отказа или затянувшейся проверки.

Какие документы банк вправе требовать для расчётного счёта ООО

Основным актом здесь является Инструкция о порядке открытия, ведения и закрытия банковских счетов, утверждённая постановлением Правления ЦБ № 30/18 от 4 января 2023 года и зарегистрированная Минюстом 8 февраля 2023 года под № 3420; последние изменения в неё внесены постановлением, действующим с 12 ноября 2025 года. Официальный текст опубликован на узбекском языке, и формулировки ниже передают его смысл, а не дословный перевод. Для юридических лиц — резидентов, занимающихся предпринимательской деятельностью, к которым относится и ООО с иностранными участниками, пункт 11 Инструкции называет три документа для открытия счетов в национальной и иностранной валюте: заявление на открытие счёта, два экземпляра карточки с образцами подписей и документ, удостоверяющий личность лица, уполномоченного подписывать платёжные документы. Учредительные документы и свидетельство о регистрации в этом перечне отсутствуют, что согласуется с правилом Положения о регистрации, и Инструкция прямо запрещает банкам требовать документы, ею не предусмотренные.

Положение о регистрации допускает, что карточки с образцами подписей и документ, удостоверяющий личность уполномоченного лица, передаются в банк в любое время до совершения платежей, то есть счёт может быть открыт раньше, чем по нему начнутся операции. Срок открытия для резидента — не позднее следующего рабочего дня после представления документов; 15-дневный срок, который Инструкция устанавливает для нерезидентов, к узбекскому ООО не относится, поскольку юридические лица, созданные по законодательству Узбекистана, являются резидентами. Короткий перечень и короткий срок, однако, не означают, что банк ограничится тремя документами: та же Инструкция обязывает его проверить клиента по законодательству о противодействии легализации доходов, и сведения, которые он запрашивает в рамках этой проверки, имеют другое правовое основание.

KYC и бенефициары: как банк проверяет компанию с иностранным участием

Закон «О противодействии легализации доходов, полученных от преступной деятельности, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения» № 660-II от 26 августа 2004 года требует при установлении деловых отношений проверить личность и полномочия клиента и лиц, действующих от его имени, а для юридического лица — установить собственника или лицо, контролирующее клиента, через понимание структуры собственности и управления, и затем постоянно изучать деловые отношения и операции. Правила внутреннего контроля коммерческих банков, зарегистрированные Минюстом под № 2886, определяют бенефициарного собственника как физическое лицо, которое в конечном итоге владеет клиентом или контролирует его, обязывают банк принимать меры по определению источников средств и регулярно обновлять сведения о клиенте и его бенефициарах. Поправки к этим Правилам, действующие с 9 августа 2026 года, уточнили, что бенефициарным собственником считается физическое лицо, которое в конечном итоге прямо или косвенно владеет клиентом или контролирует его, а также лицо, от имени которого совершается операция, и прямо обязали банк понимать характер бизнеса, структуру собственности и управления клиента — юридического лица, так что обзоры, написанные до этой даты, могут не отражать текущих требований.

На практике это означает, что для ООО, участником которого является иностранная компания, банк выясняет всю цепочку владения до физических лиц, а для ООО с иностранным гражданином-участником — его личность и связь с бизнесом. В опубликованных условиях обслуживания банков упоминаются анкета клиента, сведения об участниках с долей от 10%, цели и характер деловых отношений, источник денежных средств, документы, подтверждающие обоснованность операций, а также проверка по санкционным спискам и для целей FATCA. В перечнях, которые публикуют сами банки и консультанты, встречаются и документы, не названные в пункте 11 Инструкции: Национальный банк указывает документы о государственной регистрации и сведения о руководителях, а юристы — также устав, приказ о назначении директора и решение участников, так что их копии разумно иметь при себе, даже если формально перечень короче. Профессиональные консультанты отмечают, что проверка ведётся до конечного бенефициара и что сложности чаще возникают, когда бенефициар или его счета связаны с офшорными юрисдикциями, странами из списков ФАТФ или лицами из санкционных перечней. Банк вправе отказать в открытии счёта, если это вытекает из требований законодательства о противодействии легализации доходов, поэтому полноту сведений о структуре и деятельности лучше обеспечить до подачи заявления.

Личное присутствие директора и удалённое обслуживание

Инструкция разрешает банкам открывать счета дистанционно при наличии условий для удалённой идентификации — через системы KYC, e-KYC или видео-KYC — для юридических лиц, учредители которых являются резидентами, для индивидуальных предпринимателей и для юридических лиц — резидентов IT Park с учредителями-нерезидентами. Последняя категория добавлена поправками, действующими с 12 ноября 2025 года: иностранные учредители компаний — резидентов IT Park могут открывать счета, находясь за пределами Узбекистана, а образцы подписей принимаются в электронной форме. Для обычного ООО с иностранным учредителем, не являющегося резидентом IT Park, норма о дистанционном открытии не применяется, и банки, как правило, ждут директора в отделении: например, Национальный банк в своих материалах прямо указывает, что для открытия счёта нужно посетить отделение, а онлайн-форма служит лишь заявкой.

Если директор не может приехать, консультанты указывают на возможность действовать через представителя по нотариальной доверенности, но допустимость этого варианта и требования к оформлению зарубежной доверенности определяет банк, и их стоит согласовать до поездки. Для иностранного директора банки на практике могут запрашивать персональный идентификационный номер (ПИНФЛ), регистрацию по месту пребывания и местный номер телефона; электронная цифровая подпись иностранному участнику, как правило, нужна ещё на этапе регистрации, поскольку Положение о регистрации требует подписывать ею документы компаний с учредителями-нерезидентами. После открытия счёта большинство операций выполняется удалённо, однако сам по себе удалённый доступ не освобождает от ответов на запросы банка и от обновления сведений о клиенте, которых требуют Правила внутреннего контроля.

Валютный счёт и специальный счёт для покупки валюты

Валютный счёт открывается по тем же документам, что и счёт в сумах, но по классификации Инструкции он всегда вторичный. Правила осуществления валютных операций, утверждённые постановлением Правления ЦБ № 18/5 от 29 августа 2020 года (рег. № 3281), предусматривают, что иностранная валюта, поступающая резидентам — юридическим лицам, зачисляется на их счета в банках Узбекистана, если иное не установлено решением Президента, Правительства или международным договором, и используется ими самостоятельно. При этом внутри страны платежи за товары, работы и услуги по общему правилу Закона «О валютном регулировании» совершаются в сумах, так что валютный счёт нужен прежде всего для расчётов с нерезидентами. Открывать счета за рубежом юридическое лицо-резидент может только при наличии соответствующего решения Президента или Правительства либо международного договора.

Для покупки валюты на внутреннем рынке используется отдельный специальный валютный счёт: компания подаёт заявку с указанием цели, банк списывает сумы и зачисляет купленную валюту на этот счёт, откуда она направляется на заявленную цель. Поправки в Правила, зарегистрированные в июле 2026 года, позволили менять цель использования купленной валюты по дополнительному запросу, тогда как раньше для другого договора валюту нужно было продать и купить заново. Неиспользованную валюту можно продать банку, а в договорах-офертах банков встречается и срок, в течение которого купленная валюта должна быть использована, — например, семь банковских рабочих дней с последующей обратной продажей; этот срок стоит уточнить в условиях своего банка. Обязательная продажа 25% валютной выручки отменена с 1 августа 2017 года постановлением Президента № ПП-3157, и рекомендации из старых обзоров, связанные с этой продажей, сегодня неприменимы. «Транзитные» счета Инструкция относит к счетам, которые банки открывают по своим внутренним документам, так что необходимость в таком счёте и его назначение зависят от правил конкретного банка, а не от общего обязательного порядка.

Почему банк запрашивает дополнительные пояснения

Дополнительные запросы при открытии и в первые месяцы работы счёта обычно вызваны не формальной нехваткой документов из пункта 11 Инструкции, а тем, что банк не может составить картину клиента. Закон о противодействии легализации доходов прямо требует повторной проверки, если возникли сомнения в достоверности ранее полученных сведений, а на практике вопросы чаще всего возникают, когда структура собственности не раскрыта до физических лиц или включает несколько иностранных компаний, когда описание деятельности не объясняет ожидаемые платежи, когда первые операции — крупные поступления из-за рубежа или переводы третьим лицам — не соответствуют заявленному профилю, когда контрагенты или маршрут товара вызывают вопросы с точки зрения санкций, а также когда меняются директор, участники или адрес. Из опубликованных условий обслуживания банков видно также, что они отслеживают внешнеторговые контракты и инвойсы, и платежи по импорту и экспорту без подтверждающих документов, как правило, приводят к запросу.

Поэтому подготовка к тому, чтобы открыть расчётный счёт ООО в Узбекистане, выходит за пределы трёх формальных документов: стоит заранее иметь схему владения до конечных бенефициаров с подтверждающими документами, краткое описание деятельности с основными клиентами, поставщиками и ожидаемыми валютами расчётов, проекты первых договоров и понимание источника средств для уставного капитала и первых расходов. Если компания планирует стать резидентом IT Park, это влияет и на возможность удалённого открытия счёта, а если директор — иностранный гражданин, вопросы ПИНФЛ и электронной подписи лучше решить до визита в банк. Окончательный перечень сведений определяет банк в рамках своих правил внутреннего контроля, и список, согласованный с менеджером до обращения, экономит больше времени, чем любая универсальная инструкция.